절세 목적 연금저축, IRP 차이 비교

 

 

2025년, 절세를 위한 연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)은 여전히 많은 이들에게 중요한 재무 도구로 자리 잡고 있습니다. 두 상품 모두 세액공제 혜택을 제공하지만, 가입 대상, 세제 혜택, 운용 방식 등에서 차이가 있습니다. 이번 글에서는 연금저축과 IRP의 주요 차이점을 비교하여, 개인의 상황에 맞는 선택을 도와드리겠습니다.

 

기본 개념 비교

연금저축

• 가입 대상: 소득이 없는 사람도 포함하여 누구나 가입 가능 
• 세액공제 한도: 연간 최대 600만 원 (50세 이상) 
• 세액공제율:
  • 총급여 5,500만 원 이하: 16.5%
  • 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% 
• 운용 자산: 주식형 자산 100% 투자 가능 
• 중도 인출: 비교적 자유로우나, 세금 부과 가능성 있음 

IRP (개인형퇴직연금)

• 가입 대상: 근로자와 자영업자 등 소득이 있는 사람 
• 세액공제 한도: 연금저축과 합산하여 최대 900만 원 
• 세액공제율:
  • 총급여 5,500만 원 이하: 16.5%
  • 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% 
• 운용 자산: 예금, 펀드 등 다양한 자산에 투자 가능 
• 중도 인출: 연금 수령 전까지 인출이 거의 불가능 

세액공제 혜택 비교

연금저축과 IRP 모두 세액공제 혜택을 제공하지만, 공제 한도와 공제율에서 차이가 있습니다.

• 연금저축: 연간 최대 600만 원까지 세액공제 가능
• IRP: 연금저축과 합산하여 연간 최대 900만 원까지 세액공제 가능 

예를 들어, 총급여가 5,500만 원 이하인 사람이 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 납입하면, 총 900만 원의 납입금에 대해 16.5%의 세액공제를 받아 최대 148.5만 원의 세금을 절감할 수 있습니다. 

 

운용 및 인출 유연성

• 연금저축: 주식형 자산에 100% 투자 가능하며, 중도 인출이 비교적 자유롭습니다. 
• IRP: 예금, 펀드 등 다양한 자산에 투자할 수 있지만, 연금 수령 전까지 인출이 거의 불가능합니다. 

 

선택 가이드

항목	연금저축	IRP
가입 대상	누구나 가능	소득이 있는 사람
세액공제 한도	연간 최대 600만 원	연금저축과 합산하여 최대 900만 원
세액공제율	16.5% 또는 13.2%	16.5% 또는 13.2%
운용 자산	주식형 자산 100% 가능	예금, 펀드 등 다양
중도 인출	비교적 자유로움	거의 불가능

 

2025년 현재, 연금저축과 IRP는 각각의 장단점이 있으므로, 개인의 소득 수준, 투자 성향, 유동성 필요성 등을 고려하여 선택하는 것이 중요합니다. 연금저축은 유연한 운용과 인출이 가능하며, IRP는 더 높은 세액공제 한도를 제공하지만 인출 제한이 있습니다. 두 상품을 함께 활용하여 절세 혜택을 극대화하는 전략도 고려해 볼 수 있습니다.